关于嵊州市2009年财政预算执行情况和2010年财政预算草案的报告（摘登）

2010年3月3日在嵊州市第十四届人民代表大会第四次会议上

嵊州市财政局

    一、2009年全市财政预算执行情况

　　2009年地方财政收入完成108594万元，完成年度预算的100.6 %，比上年增长8.5%。地方财政收入占财政总收入的比重达到52.1%，比上年提高0.3个百分点；税收收入占地方财政收入的比重达到96%，比上年提高0.8个百分点，收入结构得到进一步优化。地方财政收入主要项目的完成情况如下：

　　营业税收入25478万元，比上年增长15.1%；增值税收入25%部分25276万元，比上年增长8.3%；企业所得税收入40%部分9990万元，比上年下降5.0%；个人所得税收入40%部分5831万元，比上年增长21.2%；城市维护建设税收入6354万元，比上年增长3.6%；房产税收入5727万元，比上年增长17.6%；其他工商税收入15243万元，比上年增长1.1%；契税和耕地占用税收入10369万元，比上年增长23.4%；专项收入2978万元，比上年下降1.8%。

　　2009年财政支出145856万元(含上年结转、省级拨款)，比上年增长17.7%。主要支出项目执行情况如下：

　　一般公共服务支出27487万元，比上年增长2.9%；国防支出383万元，比上年增长12.6%；公共安全支出10677万元，比上年增长5.4%；教育支出42199万元，比上年增长14.9%；科学技术支出6718万元，比上年增长17.8%；文化体育与传媒支出3080万元，比上年增长16.5%；社会保障和就业支出8536万元，比上年增长14.7%；医疗卫生支出10795万元，比上年增长15.1%；环境保护支出3473万元，比上年增长88.8%（主要是省补专项资金增加）；城乡社区事务支出2861万元，比上年增长3.4%；农林水事务支出16444万元，比上年增长21.2%；交通运输支出5696万元，比上年增长423%（主要是实施燃油税改革后，原省拨补公路养路费等由基金预算支出改为一般预算支出）；采掘电力信息等事务支出2681万元，比上年增长15.5%；粮油物资储备及金融监管等事务支出2864万元，比上年增长102.8%（主要是中央、省补助家电、汽车摩托车下乡及汽车以旧换新专项补助资金支出等增加）；其他支出1962万元，比上年增长7.2%。

　　2009年全市共实现基金附加收入157188万元，比上年增长20.6 %。其中社会保险基金59833万元，比上年增长3.0%。基金附加支出147893万元（含上年结转、省级拨款），比上年增长5.9%。

　　二、2010年财政预算草案

　　我市2010年地方财政收入预算安排11.8亿元，比上年增长9.0%。地方财政收入主要项目预算安排如下：

　　营业税收入28000万元，比上年增长9.9%；增值税收入25%部分28300万元，比上年增长12.0%；企业所得税收入40%部分10900万元，比上年增长9.1%；个人所得税收入40%部分6400万元，比上年增长9.8%；城市维护建设税收入6900万元，比上年增长8.6%；房产税收入6600万元，比上年增长15.2%；其他工商税收入15940万元，比上年增长4.6%；契税和耕地占用税收入11300万元，比上年增长9.0%；专项收入3200万元，比上年增长7.5%。

　　按照现行分税制财政体制计算，预计我市2010年地方财政可用财力为151700万元，其中：当年预算内可用财力110000万元，省补专项资金转为一般性转移支付6200万元，省补专项资金（按上年补助实绩估算）35500万元。拟安排财政支出预算151700万元，其中：市本级安排支出预算116200万元（含省一般性转移支付6200万元），同口径增长8.5％；省补专项资金安排35500万元。2010年市级财政预算预计可实现收支平衡。市本级安排部分主要支出项目如下：

　　一般公共服务支出25630万元，比上年增长8.1%；国防支出300万元，比上年增长11.1%；公共安全支出9700万元，比上年增长11.5%；教育支出37700万元，比上年增长18.4%；科学技术支出5250万元，比上年增长14.9%；文化体育与传媒支出2500万元，比上年增长14.7%；社会保障和就业支出6670万元，比上年增长15.0%；医疗卫生支出9700万元，比上年增长15.8%；环境保护支出710万元，比上年增长14.5%；城乡社区事务支出2400万元，比上年增长14.3%；农林水事务支出9750元，比上年增长15.4%；交通运输支出280万元，比上年增长12.0%；资源勘探电力信息等事务支出600万元，比上年增长13.2%；商业服务业等事务支出170万元，比上年增长13.3%；粮食安全物资储备及金融监管等事务支出1200万元，比上年增长14.3%；国土资源气象等事务支出340万元，比上年增长13.3％；其他支出1300万元，比上年增长30%。

　　全市基金附加收入安排199707万元，比上年增长27.0%。其中社会保险基金62052万元，比上年增长3.7%；国有土地使用权出让金收入128000万元，比上年增长45.0％。基金附加支出安排205957万元，比上年增长39.8%。

　　三、2010年财税工作的主要任务和工作措施

　　（一）加大力度，促进经济发展

　　一是认真落实积极财政政策。支持重点基础设施建设。做好家电、汽车下乡和以旧换新财政补贴工作。

　　二是支持工业经济发展。支持绿色能源、循环经济和低碳经济发展，推进领带服装、电器厨具、机械电机等产业转型升级。

　　三是加大强农惠农政策力度。深入推进农业综合开发。积极稳妥推进城镇化建设。

　　（二）依法征管，确保收入增长

　　一是强内力。建立健全涉税信息采集制度和业务科室、分局（所）负责人、税源管理人员三级分析制度，加强收入计划管理和预测工作。积极参与“全省地税信息大集中工程”。

　　二是借外力。采集消防部门的管理信息、医保定点消费信息等与税收进行比对管理。与工商部门协作，在股权转让变更前征收个人所得税。

　　三是提活力。推行有奖发票管理，鼓励消费者索要发票，抑制逃税行为。合理划分餐饮业等查帐征收、查定征收和定期定额征收三个类别。

　　（三）调优结构，保民生保运转

　　一是进一步优化支出结构。各级党政机关公用经费预算压缩5%，会议费、公务接待费、公务用车购置及运行费、出国（境）经费实行零增长。

　　二是支持教育等事业健康发展。全面实施“校舍安全工程”，继续实施“领雁工程”等。全面实施城乡居民养老保险制度，提高新型农村合作医疗保障水平。积极推动医药卫生体制改革。

　　三是促进基层政权平稳运行。 落实好村级组织运转经费保障机制和村干部基本报酬财政补助政策，完成农村义务教育债务化解任务。

　　（四）把握大势，深化财税改革

　　一是深化“三个子”预算管理改革。统筹运用预算内、外财力，按年度所有因素和事项的轻重缓急测算每一科目、款项支出需求。

　　二是加大对专项资金的管理力度。整合各类专项资金，完善专项资金管理机制，加强项目资金管理，实行专项资金事前、事中、事后全过程监控，确保专款专用。

　　三是推进国库集中支付改革。扩大国库集中支付范围，提高预算执行质量和效率。

　　（五）强化管理，提高资金绩效

　　一是加强财政支出绩效管理。

　　二是清理整合历年结余资金。对于项目实施完成形成的结余、项目中止或撤销形成的结余、超过三年以上不用的专项资金结余，收归财政统筹安排。

　　三是加强政府债务控制。防范债务风险。