一、经常项目项下跨境人民币结算业务

　　(一)企业准入条件及有关要求

　　1、办理货物贸易及转口贸易人民币结算的企业，应为中国境内具有进出口经营资格的企业。

　　2、首次办理业务应向信息主报告行提交《企业信息情况表》申请企业激活。

　　3、企业应当确保跨境人民币结算的贸易真实性，应当建立跨境人民币结算台帐，准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息。

　　(二)货物贸易项下跨境人民币结算业务

　　1、标准业务流程

　　企业向银行提供合同、发票、进(出)口收(付)款说明，办理收付款。预收预付对应货物报关后，或未按照预计时间报关的，企业应当及时通知境内结算银行实际报关时间或调整后的预计报关时间。

　　2、简化流程

　　企业(出口货物贸易人民币结算企业重点监管名单内的企业除外)可凭提交的业务凭证或《跨境人民币结算收/付款说明》，直接办理跨境结算。

　　3、贸易融资业务

　　境外企业人民币资金短缺时可按照有关规定向银行申请贸易融资服务。融资金额以境内企业与境外企业之间的贸易合同金额为限。

　　(三)转口贸易人民币结算业务

　　企业同一笔货物的转口贸易收付款均应使用人民币，且收付应在同一家银行的分支机构进行核算；企业均应提供对应的进出口合同和相关的单证资料。涉及提单、仓单等物权和货权凭证转卖的，提单为全套3份正本，仓单应为正本实名仓单；涉及海关特殊监管区域内货物转卖结算时，原则上企业应提供相应的货物海关备案信息。

　　二、外商直接投资人民币结算业务

　　(一)外商投资企业信息登记及变更备案

　　外商投资企业(含新设和并购)在领取营业执照后10个工作日内，向注册地中国人民银行分支机构提交相关材料，申请办理企业信息登记。以登记外商投资企业发生名称、经营期限、出资方式、合作伙伴及合资合作方式等基本信息变更，或发生增资、减资、股权转让或置换、合并或分立等重大变更的，应当在经工商行政管理部门变更登记或备案后15个工作日内将上述变更情况报送注册地中国人民银行分支机构。

　　(二)外商投资企业人民币资本金使用要求

　　人民币资本金用途及限制：可以偿还国内外贷款；不得用于投资有价证券和金融衍生品，不得用于委托贷款，不得购买理财产品、非自用房产；非投资类外商投资企业，不得用于境内再投资。

　　三、外商投资企业境外借款业务

　　(一)业务流程

　　外商投资企业签订外债合同后向注册地人民银行分支机构提交相关材料进行备案。外商投资企业境外人民币借款应当通过原借款银行还本付息。

　　(二)外债额度指标

　　外商投资企业注册资本金按期足额到位后，方可自境外借用人民币资金；外商投资房地产企业不得自境外借用人民币资金。

　　外商投资企业向境外股东、集团内关联企业和境外金融机构的人民币借款和外汇借款应当合并计算总规模，外商投资企业境外人民币借款按照发生额计算总规模。外商投资企业境外人民币借款转增资本的，相应的借款不再计入外商投资企业境外借款总规模。除外商投资性公司和外商投资融资租赁公司等特殊类型外商投资企业外，外商投资企业本外币借款总规模不得超过国家有关部门批准的投资总额与注册资本的差额。

　　(三)人民币外债资金使用要求

　　人民币境外借款一般存款账户的人民币资金可以偿还国内外贷款，不得用于投资有价证券和金融衍生品，不得用于委托贷款，不得购买理财产品、非自用房产，不得转存。除支付工资以及企业用作差旅费、零星采购、零星开支等用途的备用金等以外，不可划转至境内同名人民币存款账户；对于非投资类外商投资企业，不得用于境内再投资。

　　四、个人跨境贸易人民币结算

　　客户在真实、合法的交易基础上，可凭个人有效身份证件或工商营业执照办理跨境货物贸易人民币结算。单笔跨境人民币资金收付金额在50万元以上的货物贸易结算业务，需要出具从事市场采购贸易业务的承诺书。

人民银行嵊州市支行主办

中信银行嵊州支行承办